导航菜单
首页 > 财经 > 正文

中国长江电力股份有限公司 2018年公司债券(第二期)201

董事会和公司全体董事保证本公告内容无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

中国长江电力有限公司(以下简称“发行人”)发行的2018年公司债券(二期)(以下简称“本期债券”)将于2018年9月27日至2019年9月26日(以下简称“本期”)开始付息。现将有关事项公告如下:

一、本期债券基本情况

(1)债券名称:中国长江电力有限公司2018年公司债券(二期)

(2)债券缩写:18长甸02

(3)债券代码:143825

(四)债券发行总额:本期债券发行规模为30亿元。

(5)债券期限:本期债券期限为3年。在第一个计息年度结束和第二个计息年度结束时,发行人调整息票利率的选择权和投资者回购的选择权附后。

(6)债券利率:票面利率为3.88%,发行人调整票面利率的选择权和投资者回购的选择权附在债券存续期第一个计息年度末和第二个计息年度末。2019年8月28日,公司披露了《中国长江电力有限公司关于调整“18长甸02”公司债券票面利率的公告》和《中国长江电力有限公司关于实施出售“18长甸02”公司债券的公告》。公司决定调整票面利率。本期第二个计息年度债券票面利率为3.25%。

(7)债券形式:实名制记账式公司债券

(8)起息日:本期债券的起息日为2018年9月27日

(9)付息日:本期债券付息日为2019年至2021年每年9月27日。如果投资者在第一个计息年度结束时行使回购选择权,部分回购债券的付息日期将为2019年9月27日。如果投资者在第二个计息年度结束时行使回购选择权,从2019年至2020年,部分回购债券的付息日将为每年9月27日。法定节假日或休息日的,顺延至其后第一个交易日;每次支付利息都不收取利息。

(10)付款日期:本期债券的付款日期为2021年9月27日。如果投资者在第一个计息年度结束时行使回购选择权,部分回购债券的赎回日期将是2019年9月27日。如果投资者在第二个计息年度结束时行使回购选择权,部分回购债券的赎回日期将是2020年9月27日。关于2019年9月5日转售的“18长甸02”公司债券申报情况,详见中国长江电力有限公司关于申报“18长甸02”公司债券的公告。

(11)信用评级:根据对中国信用评级的综合评估,公司的主要信用评级为aaa,当前债券的信用评级为aaa。

(12)上市时间和地点:债券将于2018年10月17日在上海证券交易所上市交易。

二.本利息支付计划

根据中国长江电力有限公司2018年公司债券(二期)票面利率公告,债券票面利率为3.88%。每笔债券面值1000元,利息38.80元(含税)。

三.付息债权的登记日期和付息日期

(1)债权登记日期:2019年9月26日

(2)债券付息日期:2019年9月27日

四.利息支付对象

利息支付目标为2019年9月26日下午上海证券交易所结束后,在中国证监会上海市分行登记的“18长店02”公司债券的所有持有人。

五、利息支付方式

(一)公司已与中国证监会上海市分行签订债券支付及利息交换协议,委托中国证监会上海市分行支付及交换债券利息。本公司将在换息日前两个交易日将本年度债券的全部利息转入中国证券监督管理委员会上海市分行指定的银行账户。如公司未能按时足额将债券支付及利息交换资金转入中国证券登记上海分行指定的银行账户,中国证券登记上海分行将根据协议终止委托代理债券支付及利息交换服务。公司负责后续支付及利息交换,相关实施事宜以公司公告为准。

(2)中国证监会上海市分行收到相应款项后,将通过资金结算系统将债券利息转移至相应的兑付机构(证券公司或中国证监会上海市分行认可的其他机构)。投资者可以从兑现机构获得相应的债券利息。

六.债券利息所得税注释

(一)对个人投资者征收债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法律法规的规定,本期债券的个人投资者应当对其债券利息收入缴纳企业债券利息个人所得税。

根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612号),本期债券利息个人所得税将由各计息机构统一代扣代缴,并直接上缴各计息机构所在地税务部门。请各利息支付机构按照个人所得税法的有关规定做好个人所得税的代扣代缴工作。各付息机构未履行上述债券利息代扣代缴个人所得税义务的,由此产生的法律责任由各付息机构自行承担。

本次发行债券个人利息所得税的征收和缴纳情况如下:(1)纳税人:本次发行债券的个人投资者;(2)纳税对象:本期债券利息收入;(3)税率:利息金额的20%;(四)税收:个人投资者从付息机构收取利息时,付息机构将一次性扣除利息;(五)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的付息机构;(6)本期债券利息税税务管理部门:各付息机构所在地的税务管理部门。

(二)居民企业对公司债券征收利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他有关税收法规和文件,持有本期债券的居民企业债券利息所得税由企业自行缴纳。

(三)非居民企业征收债券利息所得税的说明

根据2018年11月7日发布的《境外机构投资境内债券市场企业所得税政策通知》,2018年11月7日至2021年11月6日,境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征企业所得税和增值税。上述暂时免征企业所得税的范围不包括境外机构在中国境内设立的机构和场所实际关联债券的利息。

七.相关机构

(1)发行人:中国长江电力有限公司

法定代表人:雷明山

地址:北京市西城区金融街19号富凯大厦b座

联系人:姚文婷

电话。:010-58688957

传真:010-58688964

邮政编码:100033

(2)主承销商、簿记经理、债券受托人:中信证券有限公司

法定代表人:张佑军

联系地址:北京市朝阳区良马桥路48号中信证券大厦

联系人:陈晓东和林鲁祥

电话。:010-6083888

传真:010-6083354

邮政编码:100026

(3)受托人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

联系地址:上海陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼

电话:021-68870114

邮政编码:200120

特此宣布。

中国长江电力有限公司董事会

2019年9月19日

天津快乐十分 1分彩官网 在线买彩票 河北十一选五开奖结果 上海快三开奖结果

上一篇:激动!分宜老兵以特殊方式向祖国致敬

下一篇:张大仙几何流西施走红,看得会学不会,一个小细节很关键